Description

Comprendre les éléments fondamentaux de la réglementation Bâle II et ses impacts sur l'activité bancaire est l'objectif principal de ce stage. A l'issue de cette formation, vous comprendrez les contraintes réglementaires et vous identifierez les différents paramètres de calcul des exigences de fonds propres au titre du risque de crédit et opérationnel.

À qui s'adresse cette formation ?

Tout collaborateur amené à appliquer de manière opérationnelle les textes des réglementations Bâle II et Bâle III.

Les objectifs de la formation

Comprendre les éléments fondamentaux de la réglementation Bâle II et ses impacts sur l'activité bancaire
Cerner les enjeux de Bâle 3 et ses conséquences sur les métiers.
Acquérir les méthodes de mesure des risques de crédits, de marché et opérationnels
Expliquer les raisons de la transition vers Bâle III et les principaux éléments de cette réforme.

Programme de la formation

• Quelques définitions et points de repère réglementaires
  • Connaître les typologie des risques : le risque en finance.
  • Définir les risques de crédit, de marchés, opérationnels et systémiques.
  • Comprendre le rôle du Comité de Bâle sur le contrôle bancaire (Basel Committee on Banking Supervision).
  • Établir le panorama réglementaire : agrément, réglementation et contrôle.
  • Identifier les différents organes et les principales évolutions réglementaires.
  • Analyser le calendrier global.
  • Exercice: Classement de différents types de situation de risques dans les quatre catégories bâloises.
• Origines et objectifs de Bâle II
  • Pourquoi une évolution réglementaire de Bâle I à Bâle II ? Une couverture plus fine et plus complète des risques bancaires.
  • Comprendre les principaux enjeux et les limites de la réforme Bâle II : De Cooke à Mc Donough.
  • Les accords de Bâle I et le ratio COOKE.
  • Objectifs recherchés, le ratio Cooke.
  • Les réflexions sur la réforme du ratio de solvabilité "Bâle I".
  • Comprendre les accords Bâle II et le Ratio Mc Donough.
  • Principales innovations des accords Bâle II.
  • Respecter le calendrier de mise en oeuvre.
  • Exercice: Echanges et réflexion autour du dispositif Bâle II.
• Principales exigences de Bâle II : présentation des piliers
  • Pilier 1 : exigence minimale en fonds propres.
  • Identifier les trois catégories de risques.
  • Les paramètres Bâlois , la notion de défaut, la perte économique, les paramètres de perte.
  • Pilier 2 : un processus de surveillance prudentielle renforcé.
  • La procédure de surveillance de la gestion des fonds propres.
  • Pilier 3 : mise en place d'une discipline de marché.
  • Des règles de transparence financière, uniformisation des bonnes pratiques bancaires.
  • L'agencement des trois piliers.
  • Exercice: Revue critique de la communication d'une banque sur le pilier 3.
• Maîtriser le fonctionnement et la méthode Bâle II : zoom sur le pilier 1
  • L'approche Standard.
  • L'approche notation Interne (IRB).
  • Les paramétres de défaut.
  • Le taux de perte et l'exposition en cas de défaillance.
  • Les principales formules de calcul : les pertes économiques et les fonds propres, la perte moyenne, la perte inattendue.
  • Principes de calcul de l'exigence de fonds propres.
  • Risque de crédit.
  • Risque de marché.
  • Risque opérationnel.
  • Algorithme déterminant le RWA et de l'EFP.
  • Déterminer le coefficient de pondération.
  • Impacts sur le SI et les procédures des banques.
  • Points de vigilance dans la mise en oeuvre du pilier 1.
  • Exercice: Calcul simple de RWA.
• Bâle III - Enjeux et perspectives
  • Contexte général : conséquences de la crise financière de 2008.
  • Revue des normes prudentielles par le comité de Bâle en 2009.
  • Pourquoi une évolution réglementaire de Bâle II à Bâle III ? Les principaux enjeux de Bâle III.
  • Les grands axes de la reforme.
  • Planning de mise en oeuvre Bâle III.
  • Dispositions transitoires.
  • Apercu du calendrier de la réforme.
  • Exercice: Partage autour du calendrier de la réforme.
• Les principales exigences de Bâle III
  • Renforcement des exigences en capital.
  • Améliorer la qualité et le niveau des fonds propres de base.
  • Accroissement important des exigences en capital.
  • SOLVA de Bâle II à Bâle III.
  • Niveaux actuels des ratios SOLVA.
  • Instaurer un ratio de levier : définition et objectifs de ce ratio.
  • Ratio d'adéquation entre les fonds propores et le total des engagements.
  • Panorama de la réforme Bâle III : le coeur se situe au niveau de la liquidité.
  • Instaurer un cadre de contrôle de la liquidité à court terme et à long terme : cadre français, Bâle III, LCR, NSFR.
  • Liquidity coverage Ratio : principaux stress mis en oeuvre dans le calcul du ratio.
  • LCR : points d'attention et points en suspens.
  • Notion de "dépot stable".
  • Segmentation des clientèles.
  • Renforcer les besoins en fonds propres de certaines activités : titrisation, trading, dérivés.
  • Position de la FBF sur la liquidité.
  • La réforme du capital requirement directive - Focus sur le CRD III.
  • Augmentation des fonds propres du trading book.
  • Exercice: Calcul d'un LCR à partir d'un bilan simplifié.